Návod: Hypotéka pre mladých s daňovým bonusom 6 000 eur
Hypotéka pre mladých je štandardná hypotéka na financovanie bývania, ktorá navyše ponúka daňové zvýhodnenie pre mladých do 35 rokov (vrátane). Vďaka daňovému bonusu viete efektívne znížiť preplatenosť hypotéky.
Podmienka veku sa kontroluje len pri žiadosti o hypotéku. Pokiaľ hypotéka v čase schválenia spĺňa podmienky daňového bonusu, tento si môžete uplatňovať nasledujúcich 5 rokov už bez ohľadu na Váš vek a príjem.
Ak žiadateľ splní niekoľko podmienok, môže si uplatniť daňový bonus z úrokov, ktoré zaplatil v predchádzajúcom roku. Daňový bonus nemá vplyv na výšku mesačnej splátky ani na výšku úrokovej sadzby. Daňový bonus znižuje preplatenosť hypotéky počas prvých 5 rokov splácania.
V tomto článku sa dozviete ako presne funguje daňový bonus pre hypotekárne zmluvy uzatvorené od 1.1.2024.
V článku sa dozviete:
- Aká je výška daňového bonusu pre mladých?
- Kto vypláca daňový bonus?
- Aké sú podmienky pre vyplatenie daňového bonusu?
- Môžem predať nehnuteľnost, keď som ju kúpil na hypotéku s daňovým bonusom?
- Môžem hypotéku s daňovým bonusom predčasne splatiť?
- Môžem hypotéku s daňovým bunusom refinancovať do inej banky?
- Ktorá banka má najvýhodnejšiu hypotéku s daňovým bonusom?
- Aké sú aktuálne úrokové sadzby bánk?
- Akú maximálnu výšku hypotéky Vám banka poskytne na základe Vašich príjmov.
Aká je výška daňového bonusu pre mladých?
Pre hypotékárne zmluvy uzatvorené od 1.1.2024 môžete na daňovom bonuse získať až 6 000 eur počas prvých 5 rokov od podpisu hypotekárnej zmluvy.
Prvých 60 mesiacov (5 rokov) si môžete uplatňovať daňový bonus 1 200 eur ročne. Zároveň však platí, že daňový bonus je možné uplatniť maximálne do výšky 50% zo zaplatených úrokov v predchádzajúcom roku z jedného úveru.
V prípade čerpania hypotéky počas roka sa vypočíta daňový bonus alikvotne v prvom a piatom roku.
Potvrdenie o zaplatených úrokoch za predchádzajúci kalendárny rok Vám vystaví banka na začiatku nasledujúceho kalendárneho roka.
V tejto tabuľké nájdete informáciu o tom, pri akej výške hypotéky a akej minimálnej úrokovej sadzbe vzniká nárok na plný daňový bonus.
Výška hypotéky | Úroková sadzba pri ktorej vzniká nárok na plný daňový bonus |
---|---|
80 000 eur | 3,3% p.a. a viac |
100 000 eur | 2,7% p.a. a viac |
150 000 eur | 1,8% p.a. a viac |
200 000 eur | 1,3% p.a. a viac |
Kto vypláca daňový bonus?
O vyplatenie daňového bonusu požiadate raz ročne prostredníctvom zamestnávateľa v rámci ročného zúčtovania preddavkov na daň alebo prostredníctvom podaného daňového priznania, ak ho podávate sami ako fyzická osoba.
Ak požiadate svojho zamestnávateľa o vykonanie ročného zúčtovania preddavkov na daň je potrebné, aby ste mu poskytli potvrdenie z banky o výške zaplatených úrokov. Zamestnávateľ spracuje ročné zúčtovanie a v aprílovej výplate Vám bude daňový bonus zúčtovaný.
Ak máte povinnosť podať daňové priznanie ako fyzická osoba, tak v ňom uvedeniete, že máte o daňový bonus záujem. Tiež v ňom uvediete sumu zaplatených úrokov ako ju uviedla banka v potvrdení a počet mesiacov z predchádzajúceho roka, v ktorých si daňový bonus uplatňujete. Ako prílohu daňového priznanie priložíte potvrdenie z banky o výške zaplatených úrokov. O výšku daňového bonusu sa Vám zníži splatná daň. Ak je daňový bonus vyšší, tak rozdiel Vám vyplatí správca dane ako daňový preplatok na Váš osobný účet.
Daňový bonus si môže uplatniť len hlavný dlžník.
Aké sú podmienky na uplatnenie daňového bonusu?
- vek všetkých žiadateľov musí byť v čase žiadosti o hypotéku od 18 do 35 rokov (vrátane). Podmienka veku sa kontroluje len pri žiadosti o hypotéku. Pokiaľ hypotéka v čase schválenia spĺňa podmienky daňového bonusu, tento si môžete uplatňovať nasledujúcich 5 rokov už bez ohľadu na Váš vek a príjem.
- účel hypotéky musí byť
- kúpa bytu alebo domu (alebo ich časti)
- výstavbu alebo dostavbu nehnuteľnosti na bývanie
- rekonštrukcia nehnuteľnosti na bývanie
- prípadne môže ísť o kombináciu týchto účelov - doba splatnosti hypotéky musí byť od 5 do 30 rokov
- zakladaná nehnuteľnosť musí byť tuzemská a určená na bývanie
- vo financovanej nehnuteľnosti musíte mať nahlásený trvalý pobyt
- financovanú nehnuteľnosť nemôžete prenajímať
- úhrn zdaniteľných príjmov zo Slovenska tvorí najmenej 90 % zo všetkých príjmov
- hypotekárny úver musí byť poskytnutý bankou (daňový bonus nie je možné uplatniť pri úveroch zo stavebnej sporiteľne)
- priemerný mesačný hrubý príjem žiadateľa za predchádzajúci kalendárny rok nesmie prekročiť 1,6 násobok priemernej hrubej mesačnej mzdy zamestnanca v SR.
Maximálna výška príjmu pre žiadosti o hypotéku podané v roku 2024 | Maximálna výška priemernej hrubej mzdy jedného žiadateľa za rok 2023 pre žiadosti podané v roku 2024 je 2288 €. V prípade dvoch žiadateľov je táto suma dvojnásobná 4576 €. |
---|
Priemerný mesačný príjem sa vypočítava zo zdaniteľných príjmov, ktoré sú súčasťou základu dane (čiastkového základu dane) alebo osobitného základu dane, a to:
- z príjmov zo závislej činnosti,
- z príjmov z podnikania, z inej samostatnej zárobkovej činnosti, z príjmov z prenájmu nehnuteľností a z príjmov z použitia diela a použitia umeleckého výkonu,
- z príjmov z kapitálového majetku,
- z podielov na zisku (dividendy), vyrovnacieho podielu, podielu na likvidačnom zostatku, podielu na výsledku podnikania vyplácaného tichému spoločníkovi a podielu člena pozemkového spoločenstva s právnou subjektivitou na zisku a na majetku.
Ing. Filip Kúrňava
Hypotekárny špecialista |
POTREBUJETE FINANCOVAŤ SVOJE NOVÉ BÝVANIE? VYPLŇTE FORMULÁR, RÁD VÁM POMÔŽEM
Môžem predať nehnuteľnosť, keď som ju kúpil na hypotéku s daňovým bonusom?
Áno môžete a pritom nemusíte vrátiť už vyplatený daňový bonus.
Môžem hypotéku s daňovým bonusom predčasne splatiť?
Áno môžete. Do hypotéky s daňovým bonusom pre mladých môžete vkladať mimoriadne splátky a tým splatiť jej časť alebo ju vyplatiť celú. Nemusíte pritom vrátiť už vyplatený daňový bonus.
Môžem hypotéku s daňovým bunusom refinancovať do inej banky?
Áno môžete, ale pri refinancovaní strácate nárok na daňový bonus. Napríklad ak refinancujete hypotéku po 3 rokoch, tak nasledujúce 2 roky si už nemôžete uplatniť daňový bonus. Nemusíte však vrátiť už vyplatený.
Ktorá banka má najvýhodnejšiu hypotéku s daňovým bonusom?
V čase vysokých úrokových sadzieb, kde sa očakáva ich pozvoľné klesanie, je najlepšie vybrať takú banku, ktorá umožňuje prehodnotiť úrokovú sadzbu aj počas trvania fixácie.
Úrokové sadzby všetkých bánk
Porovnanie úrokových sadzieb
- ČSOB hypotéka
- VUB hypotéka
- SLSP hypotéka
- Prima banka hypotéka
- Tatra banka hypotéka
- mBank hyotéka
- 365 banka hypotéka
- UniCredit hypotéka
jednotlivých bánk aj s podmienkami a dĺžkami fixácií si môžete stiahnuť TU.
Výpočet maximálnej výšky hypotéky
Chceli by ste vedieť akú maximálnu výšku hypotéky Vám vedia banky poskytnúť. Použite kalkulačku TU.
POTREBUJETE FINANCOVAŤ SVOJE NOVÉ BÝVANIE?
Pomôžem Vám získať najvýhodnejšiu
hypotéku s minimálnym úsilím.
VYPLŇTE FORMULÁR.